Предприниматели часто вынуждены идти навстречу клиентам и предлагать выгодные условия сотрудничества, в частности, давать возможность отсрочить платеж. Такой вывод средств из оборота не всегда выгоден бизнесу и может приводить к остановке производства и несению убытков. Решить подобную проблему можно с помощью факторинга.
Банки, в которых можно оформить факторинг
Факторинг – что это простыми словами
Факторинг — это финансовая услуга для предпринимателей, осуществляющих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа.
В большинстве случаев в операциях факторинга принимает участие 3 стороны:
- предприниматель-кредитор — поставляет товар или предоставляет услугу на условии отсрочки платежа;
- клиент-дебитор — покупает услугу или товар с отсрочкой платежа;
- компания-фактор (любая коммерческая организация, в том числе и банк) — приобретает требование и закрывает образовавшуюся дебиторскую задолженность за определенное вознаграждение.
Иногда присутствует еще одна сторона — посредник, который предоставляет платформу для совершения операций и проведения сделок.
В общем виде вся схема выглядит следующим образом: третья сторона (фактор) за определенное вознаграждение вносит оплату в более ранний срок, чем это указано в договоре, благодаря чему компании-поставщику не нужно дожидаться оплаты от своего клиента.
Простыми словами, факторинг — это услуга, которая дает возможность компании получить деньги за проданный товар сразу, не дожидаясь оплаты от заказчика. Для этого банк отдает компании собственные деньги, а уже позже заказчик рассчитывается с банком.
Проще всего понять суть и принцип работы факторинга на реальном примере. Далее рассмотрим конкретную практическую ситуацию, в которой может использоваться данный инструмент.
Пример того, как работает факторинг:
В ноябре 2023 года компания продала свою продукцию, но по условиям договора покупатель получил отсрочку по оплате на 3 месяца до февраля 2024 года. Если у предпринимателя нет свободных оборотных средств, то на протяжении всего этого времени предприятие будет простаивать, что приведет к появлению убытков. Досрочно потребовать оплаты не получится, ведь это условие было согласовано с покупателем в договоре.
Чтобы решить возникшую проблему, компания может обратиться к сторонней финансовой организации – фактору, который за определенное вознаграждение сразу перечислит предпринимателю деньги за проданную продукцию. При этом когда в феврале 2024 года придет время оплаты по договору, покупатель будет рассчитываться не с первоначальным продавцом, а с фактором.
Когда используют факторинг
По своей сути факторинг — это целый комплекс финансовых, юридических, бухгалтерских и информационных услуг, направленных на управление дебиторской задолженностью.
Однако в России практика сложилась таким образом, что весь смысл факторинга сводится к быстрому пополнению оборотного капитала для устранения образовавшегося кассового разрыва или в иных целях. Фактически можно говорить о том, что он используется в качестве альтернативы банковскому кредитованию.
Обычно к факторингу компании прибегают в случае, если по тем или иным причинам им не одобряют простой кредит в банке. В таких условиях они вынуждены искать иные варианты финансирования, к числу которых и относится факторинг.
Следует отметить, что как и в случае с кредитом, компании-факторы не обязаны предоставлять свои услуги каждому обратившемуся. Поскольку сделка является даже более рискованной, чем кредит, перед ее заключением финансовые агенты детально проверяют условия, изучают представленные документы и на основании собранных сведений принимают итоговое решение.
Обычно факторинг используется, когда срок отсрочки по оплате не превышает 6 месяцев. По более длительным сделкам банк в предоставлении услуг с высокой вероятностью откажет, поскольку это сопряжено с дополнительными рисками, расходами и издержками.
Еще одним важным условием для одобрения факторинга является прозрачная модель ведения бизнеса. Банк должен понимать, как, за что и в каком порядке происходит оплата.
Плюсы и минусы факторинга
Основное преимущество факторинга заключается в том, что бизнес не выводит деньги из оборота и может использовать их для своего развития. Это позволяет избежать кассовых разрывов и при этом сохранить клиентов, которым принципиально важно работать с отсрочкой платежа.
По сравнению с кредитом, как средство финансирования бизнеса, факторинг также имеет преимущества. В частности, он позволяет решить проблему дебиторской задолженности в счет ее уступки. При таком подходе не нужно привлекать дополнительные материальные ресурсы или искать залог для получения одобрения по кредиту. Кроме этого, средства, полученные по факторингу, не имеют целевого назначения и могут быть потрачены на любые нужды бизнеса.
Также в случае возникновения проблем с возвратом долга, факторинг позволяет экономить на юристах и бухгалтерах, поскольку всеми этими вопросами фактор будет заниматься самостоятельно.
В качестве основных недостатков факторинга следует отметить:
- ограниченный срок сделки — как правило, фактор предоставляет деньги не более чем на полгода;
- высокая стоимость — в среднем факторинг обходится бизнесу на 5-10% дороже, чем простой банковский кредит.
Следует помнить, что использовать факторинг можно только по договорам с отсрочкой платежа. Если договор не содержит соответствующего условия, а покупатель просто просрочил оплату, воспользоваться услугами факторинговой компании не выйдет.
Виды факторинга
В зависимости от условия предоставления услуги, рисков финансового агента и ряда других факторов, выделяют несколько видов факторинга.
С регрессом. При неисполнении должником своих обязательств по внесению платежей, фактор вправе обратиться с соответствующими требованиями к продавцу. Поскольку такой договор менее рискованный для финансового агента, условия по нему, как правило, более выгодные.
Без регресса. Вся ответственность и риски невозврата долга полностью возлагаются на фактора. Несмотря на менее выгодные условия для бизнеса, данный вариант пользуется наибольшей популярностью.
Агентский. Покупатель самостоятельно по собственной инициативе заключает договор с фактором и оплачивает его услуги. В результате деньги бизнес получает не от покупателя, а от финансового агента. Как правило, данный договор используется без регресса.
Договор факторинга: особенности
Чтобы договор считался заключенным и имел юридическую силу, стороны должны согласовать в нем все существенные условия. Для этого необходимо перечислить все услуги, которые фактор оказывает клиенту и подробно расписать, какие требования уступаются в пользу финансового агента.
В большинстве случаев факторинговые компании используют собственную форму договора и отказываются вносить в нее какие-либо изменения.
При подписании особое внимание следует уделить перечню услуг, покупаемых у фактора, а также проверить, какой вид факторинга сформулирован в договоре — с регрессом или без. К факторингу с регрессом нужно относиться максимально серьезно, поскольку он может стать причиной несения существенных убытков.
Как выбрать банк для факторинга
Услуги факторинга оказывают как специализированные коммерческие организации, так и крупные банки, среди которых СберБанк, ВТБ, Альфа-банк, Совкомбанк и др.
Факторинговые компании обычно более лояльно относятся к клиентам и получить у них финансирование проще. При выборе компании следует обязательно проверить ее на портале Росфинмониторинга. Если данных о постановке на учет нет, то это значит, что организация не соблюдает требования законодательства.
Далее следует исходить из привлекательности предложения. Каждая компания предлагает собственные схемы финансирования, индивидуальные лимиты и условия. Выбирать нужно с учетом специфики бизнеса и обстоятельств конкретного случая.
Обращаться в банк целесообразно, если требуется крупная сумма — от 10 миллионов рублей. При этом нужно быть готовым к тому, что банки крайне тщательно проверяют каждого клиента и должника.
Как оформить факторинг
Факторинг оформляется путем заключения договора. Перед его подписанием финансовый агент обязательно запросит документы для проведения юридического и финансового анализа клиента. Обычно запрашивают учредительные документы юридического лица, бухгалтерскую документацию и документы об имеющихся дебиторских задолженностях. После успешного прохождения всех проверок происходит подписание договора и компания получает финансирование.
Расскажите о нас своим друзьям